SEMINARIO “PREVENCIÓN DE LAVADO DE DINERO 2026”

Expositor:

Dr. David Enrique Merino Téllez

- Licenciado en Derecho, Maestro en Impuestos y Doctor en Ciencias de lo Fiscal

- Consultor experto en PLD, fiscal y derecho digital.

- Tiene un papel relevante en organismos y asociaciones como AMDDT, CCE, CONCANACO y AMPI.

- Sólida experiencia en evaluación y fortalecimiento de marcos de cumplimiento.

- Participación activa en el diseño de políticas públicas y marcos regulatorios en la materia.

- Alta especialización en inteligencia artificial aplicada al ámbito legal y regulatorio

Módulos

1. Identificación de cliente o usuario: KYC, EBR y Manual

2. Avisos PLD: Actividades Vulnerables
3. Atención de visitas SAT - PLD Actividades Vulnerables
4. Auditoría interna PLD y controles preventivos
5. Beneficiario Controlador fiscal y PLD
6. Sanciones, multas y defensa preventiva en PLD
7. Obligaciones PLD para empresas, contadores y abogados
8. Sesiones cortas, para mejor cumplimiento y reducción de riesgos

Puntos NDPC para CCPM y AMCP: 20 fiscales 

Duración: 20 hrs
 .

En línea vía Zoom tipo Premium
- Un moderador exclusivo del aula virtual

- Staff de Servicio y soporte técnico disponible para ti antes y después del evento
- El expositor resuelve todas tus dudas
- 3 Meses de Acceso a la grabación

- Diploma

- Material en línea

- El acceso al curso es personal e intransferible

 .

En vivo en CDMX

- Genera relaciones profesionales
- Espacio adecuado para tu aprendizaje

- Material y Diploma impreso
- Servicio de coffee break: continuo y en receso.

- 3 meses de acceso a la grabación del evento

SEMINARIO “PREVENCIÓN DE LAVADO DE DINERO 2026”

I. IDENTIFICACIÓN DE CLIENTE O USUARIO: KYC, EBR Y MANUAL

1. Conceptos base: cliente/usuario, enfoque basado en riesgo (EBR) y trazabilidad

2. Diseño del flujo KYC paso a paso (captura, validación, actualización)

3. Datos mínimos a recabar y documentación soporte (personas físicas y morales)

4. Matriz de riesgo: criterios, ponderación, semáforo y niveles de debida diligencia

5. Debida diligencia simplificada vs. reforzada: cuándo aplica y evidencia necesaria

6. Listas y señales de alerta: PEP, listas internas, inconsistencias y patrones

7. Integración del expediente KYC: checklist, resguardo y control de versiones

8. Manual PLD: estructura mínima, roles, responsabilidades, procedimientos y anexos

II. AVISOS PLD: ACTIVIDADES OBJETIVO

1. Mapa práctico de actividades vulnerables (identificación por giro y operaciones)

2. Umbrales, supuestos y puntos críticos de interpretación

3. Integración del expediente por operación vulnerable: evidencia y soportes

4. Datos y campos críticos para avisos: errores frecuentes y cómo evitarlos

5. Casos típicos: operaciones fraccionadas, operaciones recurrentes, terceros relacionados

6. Proceso interno para avisos: responsable, calendario, validaciones y bitácora

7. Calidad de información: consistencia con contabilidad, bancos y CFDI (si aplica)

III. ATENCIÓN DE VISITAS SAT ? PLD ACTIVIDADES VULNERABLES 

1. Tipos de actos: visitas, verificaciones, requerimientos y actas

2. Roles y protocolo interno: quién atiende, qué se entrega, qué no se entrega

3. Preparación previa: carpeta maestra, control documental y evidencias clave

4. Manejo de plazos, prevención de contradicciones y bitácora de atención

5. Checklist de documentación comúnmente solicitada

6. Integración de respuestas: narrativa, anexos, control de folios y acuses

IV. AUDITORÍA INTERNA PLD Y CONTROLES PREVENTIVOS 

1. Alcance y periodicidad: qué auditar y con qué frecuencia

2. Matriz de riesgos PLD: riesgos clave por proceso (KYC, avisos, BC, resguardo)

3. Indicadores de cumplimiento: métricas mínimas y evidencias

4. Muestreo y pruebas: cómo auditar expedientes y operaciones

5. Hallazgos típicos y planes de remediación (acciones correctivas)

6. Checklist de control interno y "carpeta de cumplimiento"

7. Entregable: reporte breve de auditoría + plan de acción de 30 días

V. IDENTIFICACIÓN DE BENEFICIARIO CONTROLADOR FISCAL Y PLD

1. Concepto y relevancia práctica: fiscal vs. PLD (enfoque operativo)

2. Identificación del BC: cadena de control, propiedad y toma de decisiones

3. Documentación soporte: organigramas, actas, poderes, estructura accionaria

4. Procedimiento para recabar y actualizar información de BC

5. Evidencia y resguardo: control de cambios, actualizaciones y auditoría

6. Riesgos por inconsistencias: cruces con KYC, contabilidad y operaciones

7. Taller práctico: 2 casos (estructura simple y estructura con varias capas) + checklist BC

VI. OBLIGACIONES PLD PARA EMPRESAS, CONTADORES Y ABOGADOS

1. Obligaciones principales por perfil: empresa, representante, contador, compliance

2. Políticas mínimas: manual, capacitación, resguardo y responsables

3. Calendario de cumplimiento: actividades recurrentes y controles

4. Relación PLD con áreas internas: operaciones, ventas, administración, legal

5. Diseño del "modelo mínimo viable" de cumplimiento PLD para PyME

VII. SANCIONES, MULTAS Y DEFENSA PREVENTIVA EN PLD

1. Principales causas de sanción: errores documentales, avisos, resguardo, omisiones

2. Cómo reducir riesgo: controles preventivos y evidencia que salva auditorías

3. Estrategia de defensa preventiva: antes, durante y después de una revisión

4. Respuestas a requerimientos: estructura, pruebas, narrativa y anexos

5. Buenas prácticas: bitácoras, acuses, trazabilidad y control de versiones

6. Cierre: checklist de "blindaje PLD" (lo indispensable)