CURSO “GUÍA SOBRE RAZÓN DE NEGOCIOS Y MATERIALIDAD”

Evita NO DEDUCIBLES, ser candidato a CARTAS INVITACIÓN, SANCIONES, entre otros por no cumplir con lo que indica la autoridad

Opciones:

a) En línea Premium vía Zoom - GRUPO E: Jueves 3 de septiembre de 16:00 a 19:00hr

b) Curso en Video - disponible de manera inmediata en ACADEMIA ISEF VIDEO con el cupón ED50ANIV clic aquí

DURACIÓN: 3 hrs

Expositor: Lic. Enrique Hernández Pedro

- Autor de los libros:  “Guía sobre razón de Negocios y Materialidad”, “Beneficiario Controlador”, “Guía Práctica de Prevención de Riesgos en la Era de Fiscalización Digital” y “Estudio Integral de la Discrepancia Fiscal”

PUNTOS NDPC para CCPM y AMCP: 4 fiscales 

Garantía ISEF: amas el curso o te devolvemos tu dinero

En línea vía Zoom tipo Premium

- Un moderador exclusivo del aula virtual

- Staff de Servicio y soporte técnico disponible para ti antes y después del evento
- El expositor resuelve todas tus dudas
- 3 Meses de Acceso a la grabación

- Diploma

- Material en línea

- El acceso al curso es personal e intransferible

Curso en Vídeo

- Grabación del curso impartido el jueves 21 de mayo de 2026.

- Puedes verlo cuantas veces quieras, con quien quieras, en el celular, tabletas o computadoras

- Adelanta y atrasa

- Selecciona la velocidad a la que quieres verlo 1x,1,5x o 2x y ahorra tiempo

- Incluye material descargable y constancia de visualización

- Disponible grabación de manera inmediata en Academia ISEF con el cupón ED50ANIV clic aquí


CURSO “GUÍA SOBRE RAZÓN DE NEGOCIOS Y MATERIALIDAD”

PROGRAMA

I. CONSIDERACIONES PREVIAS

1. La relación entre razón de negocios, materialidad y falsos comprobantes fiscales

2. Malas prácticas de los contribuyentes

3. Cambio de paradigmas. Cómo demostrar e integrar

  A.Todas las operaciones de las empresas deben tener una razón de ser

   a. Vinculación con las operaciones de la empresa: objetivos - Objeto Social

   b. Estricta indispensabilidad - Generación de Valor - Precio Justo - Sustancia Económica

B. Trazabilidad de las operaciones de las empresas.

C. Inventario documental

D. Características de las documentales.

  a. Adminiculación (correlación de pruebas)

E. Cuidado de los elementos de la materialidad

  a. Activos - Personal - Infraestructura - Capacidad Material

F. Análisis de los resultados obtenidos. Cumplimiento de objetivos, desviaciones y brechas

G. Cumplimiento normativo y legalidad de la operación.

 a. Trámites - Permisos - Informes - Reportes - Informativas - Inventarios - Contabilidad - Metodología

II. LA MATERIALIDAD EN LAS DIFERENTES OPERACIONES DE LOS CONTRIBUYENTES

1. Operaciones de Compra - Venta

2. Prestación de servicios.

3. Transformación - producción

4. Cancelación de CFDI y notas de crédito

5. Operaciones entre Partes relacionadas y precios de transferencia

6. Contrato de mutuo sin intereses

7. Contratos de comodato

8. Movimientos corporativos

III. EL CONTRATO COMO ELEMENTO DE APOYO EN LA DEMOSTRACIÓN DE LA MATERIALIDAD

1. Clausulado adecuado y preciso

2. Cumplimiento de compromisos

3. Sanciones, vicios ocultos, riesgos asumidos

4. Administración de contratos

IV. CHECK LIST DE INFORMACIÓN A RECABAR

1. Documentación y cumplimiento específico de cada actividad particular

V. LA MATERIALIDAD Y SU VÍNCULO CON OTROS DELITOS FISCALES

1. Beneficiario Controlador              

2. Discrepancia Fiscal            

3. Lavado de Dinero

VI. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES