“Seminario en Fiscalización”

Módulos, Expositores y Fechas

-Módulo 1 - Sábado 7 de Noviembre -  Introducción a los procesos de fiscalización Dr. Jesús Hernández Rodríguez

-Módulo 2 - Sábado 14 de Noviembre - Prevención de lavado de dinero, financiamiento al terrorismo y corrupción 

Dra. Mónica I. Galindo Cosme

-Módulo 3 - Sábado 21 de Noviembre - Fiscalización basada en CFDI y plataformas L.C.C. Miguel Ángel Hernández Yescas 

-Módulo 4 - Sábado 28 de Noviembre - Revisiones fiscales 

C.P.C. Javier Martínez Gutiérrez 

-Módulo 5 - Sábado 5 de Diciembre - Delitos fiscales y su penalización

Dr. Jesús Hernández Rodríguez

EXPOSITORES

Dr. Jesús Hernández Rodríguez

-Uno de los más destacados fiscalistas del país

-Contador, Abogado, Maestro en Fiscal y Doctor en Impuestos
-Expositor del Instituto ISEF desde 2011
-Coautor de más de 25 libros editados por Ediciones Fiscales ISEF siendo los más recientes:
+Guía Práctica de la Elaboración de la Nómina
+Estudio práctico de las Reformas Fiscales

+Comentarios Fiscales y Casos prácticos sobre RESICO de PF 2022

Dra. Mónica Isela Galindo Cosme

-Destacada asesora fiscal y de PLD

-Contadora, Abogada, Maestra en Impuestos y Dra. en Fiscal

-Expositora y asesora de ISEF Formación por más de 10 años

-Autora de los casos prácticos de los compendios fiscales y de nómina de ISEF.

-Autora de más de 25 libros sobre temas fiscales, siendo los más recientes:

+Guía Práctica de la Elaboración de la Nómina
+Estudio práctico de las Reformas Fiscales
+Comentarios Fiscales y Casos prácticos sobre RESICO de PF 2022

Mtro. Javier Martínez Gutiérrez

-Contador y Maestro en Administración
-Uno de los fiscalistas más reconocidos del país por su amplia experiencia profesional

-Expositor titular del ISEF desde hace más de 25 años

-Autor de más de 15 libros fiscales, siendo los más recientes:
+120 casos prácticos fiscales
*El ABC de sueldos y salarios
+Mi pensión
+Estudio práctico Legal Fiscal de la Subcontratación Especializada
+Aspectos fiscales Clave para Gasolineras

L.C.C. Miguel Ángel Hernández Yescas

-Reconocido fiscalista con más de 30 años de experiencia profesional

-Expositor titular de ISEF desde hace más de 10 años

-Contador egresado de la UNAM y cuenta con múltiples diplomados en temas de  NIF, Alta Dirección, Estrategias Financieras, Impuestos, Transparencia y Gobierno Corporativo 

-Autor de diversos libros, siendo los más recientes: “IA para Contadores” y “Estudio Integral del CFDI”

-Perito en Contabilidad del Tribunal Superior de Justicia de la CDMX  

-Fue síndico de Contribuyentes de la Administración de Oriente del SAT de 2002 a 2005  

 - Articulista en la revista Consultorio Fiscal UNAM FCA y más revistas de negocios  

 -Dictaminador ante la AGAFF 20072020

-Profesor de la Facultad de Contaduría y Administración de la UNAM desde 2007

Puntos NDPC para CCPM y AMCP: 25 fiscales 

Duración: 25 hrs

Garantía ISEF: amas el seminario o te devolvemos tu dinero

En línea vía Zoom tipo Premium

-Un moderador exclusivo del aula virtual

-Staff de Servicio y soporte técnico disponible para ti antes y después del evento
-El expositor resuelve todas tus dudas
-3 Meses de Acceso a la grabación

-Diploma 

-Material en línea

En vivo en CDMX

-Genera relaciones profesionales
-Espacio adecuado para tu aprendizaje

-Material y Diploma impreso
-Servicio de coffee break: continuo y en receso.

-3 meses de acceso a la grabación del seminario

“SEMINARIO EN FISCALIZACIÓN”
Solución de Problemas Inmediatos y Diseño de una Estrategia Preventiva

Blindaje Fiscal 2026: Ante una fiscalización cada vez más intensa, estar preparado es clave para prevenir riesgos y responder correctamente ante la autoridad.

Módulo 1

INTRODUCCIÓN A LOS PROCESOS DE FISCALIZACIÓN

I.LA REALIDAD DE LA FISCALIZACIÓN

1.Plan de fiscalización nacional

2.Responsabilidad administrativa o, fiscal penal de socios y asesores

II.BASES JURÍDICAS DE LA FISCALIZACIÓN

1.Facultades de gestión y facultades de fiscalización

2.CFF, Código Penal Federal, CNPP, Ley General para la Delincuencia Organizada, Ley Nacional de Extinción de Dominio, Ley de Seguridad Nacional

III.PROCESOS DE FISCALIZACIÓN

1.Actualización del padrón del RFC

2.Materialidad, Razón de negocios y otros requisitos fiscales de fondo

3.Actos o contratos simulados, operaciones inexistentes o falsas

a) EFOS

b)Listas negras

i.  Recomendaciones internacionales y autocorrección  

ii. Amenazas veladas y expresas de las autoridades

c)Cartas invitación a presuntos EDOS

4.El Certificado de Sello Digital

a)La restricción temporal,

b)La cancelación

c)Dejarlos sin efectos

5.Programa previo de fiscalización a los asimilados (PROPREFAS)

6.Invitaciones para regularización al contribuyente

a)Cartas invitación, exhorto y otros medios

b)Vigilancia Profunda a través de medios electrónicos    

7.Esquemas reportables

a)En qué consisten y su objetivo

b)Responsabilidad de los asesores y contribuyentes

c)Infracciones y sanciones aplicables, ¿inconstitucionales?

8.PRODECON aliado del contribuyente

IV.CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES

Módulo 2

PREVENCIÓN DE LAVADO DE DINERO, FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO Y CORRUPCIÓN

I.ANTECEDENTES DEL LAVADO DE DINERO Y FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO  Y SUS ETAPAS: MODELO DE GAFI, Y OTROS MODELOS

II.EVALUACIÓN NACIONAL DE RIESGOS, ASPECTOS GENERALES

III.GRUPO DE ACCIÓN FINANCIERA INTERNACIONAL (GAFI) Elementos esenciales

1.Comité de Basilea

2.Grupo Egmont

3.Grupo Wolfsber

IV.LEY ANTILAVADO (LFPIORPI) repaso de obligaciones generales

V.IMPORTANCIA Y NECESIDAD DEL COMPLIANCE EN PLD

1.Auto regularización y cumplimiento voluntario

VI.BUENAS PRÁCTICAS PARA LA PREVENCIÓN Y EL COMBATE A LA CORRUPCIÓN Y PROMOCIÓN DE LA INTEGRIDAD EN PEQUEÑAS, MEDIANAS Y GRANDES EMPRESAS EN MÉXICO

1.Marco legal internacional de combate a la corrupción

2.Evaluación de riesgos

3.Planteamiento de un programa anticorrupción de ética y cumplimiento para las empresas

4.La importancia de los manuales de operación

5.Beneficios de cumplir con integridad empresarial

VII.CÓMO ATENDER REVISIONES DE AUTORIDAD POR PARTE DE LOS SUJETOS OBLIGADOS

1.Carta invitación

VIII.CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES

Módulo 3: FISCALIZACIÓN BASADA EN CFDI Y PLATAFORMAS

I.COMPROBANTES FISCALES DIGITALES

1.Emitidos, recibidos y sus efectos PUE (Pago en una sola exhibición) y PPD (Pago en parcialidades o diferido)

2.Cancelación de CFDI y sus implicaciones

3.CFDIS de nóminas y sus retenciones

4.Clave de USO de CFDIS sus repercusiones contables y fiscales

5.Otras retenciones ISR e IVA en CFDIS

6.Sumatoria de CFDIS

7.Conciliación contable y fiscal de CFDIS

8.Complemento de pagos

9.Descargas de la página del SAT

10.Reportes de conciliación con declaraciones

11.Detección de facturas apócrifas

II.LA DIOT Y LOS CFDI

III.LA PLATAFORMA ?DECLARACIONES?

1.Pagos provisionales basados en CFDI´s

2.Reconocimiento en la anual de los CFDI´s

IV.FISCALIZACIÓN A TRAVÉS DE APLICATIVOS

1.Mis cuentas, mi contabilidad, otros aplicativos

2.Ingresos, egresos e inversiones

V.FISCALIZACIÓN A TRAVÉS DE LAS DECLARACIONES

1.Información contable en las anuales

2.Declaraciones informativas

VI.CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES

Módulo 4

REVISIONES FISCALES

I.ASPECTOS A VIGILAR

1.Buzón tributario y medios de contacto

a)Acceso al buzón

b)Autenticidad de los actos de autoridad

c)Revisión a través del buzón tributario

2.Depósitos en efectivo y transferencias monetarias a través de medios electrónicos 

3.Domicilio fiscal 

4.Opinión de cumplimiento 

5.Tax Compliance (cumplimiento fiscal)

a)Qué es y cuándo se debe implementar

b)Detección de riesgos fiscales, evaluación y Políticas de cumplimiento 

c)auditorías tributarias o controles fiscales automáticos, instantáneos en México y a nivel internacional

II.CONTABILIDAD ELECTRÓNICA 

1.Obligación de envío, infracción y sanción correspondiente 

2.Periodos de exigibilidad 

3.Cuentas y saldos críticos

4.Declaración anual de ISR y la información financiera

III.REVISIONES FISCALES

1.Facultades de las autoridades fiscales para revisar la contabilidad

2.El oficio invitación 

3.La revisión de gabinete 

4.La visita domiciliaria (recomendaciones generales)

5.Las revisiones electrónicas (recomendaciones generales)

6.Fiscalización a Distancia

a)Comentarios sobre la revisión vía remota (manual teams del contribuyente)

b)Entrevista de vigilancia profunda en medios electrónicos 

IV.EJE DE REVISIONES DEL SAT LOS CFDIS

1.Declaración de pagos provisionales y la anual en relación con los CFDIS 

2.CFDIS y las retenciones de impuestos

V.REPSE

1.Fiscalización del REPSE

2.Dictamen del IMSS e INFONAVIT

VI.OPCIONES DEL CONTRIBUYENTE ANTE LA AUTORIDAD 

1.Regularización 

2.Recuento de obligaciones, facilidades y consideraciones al respecto

a)Revisión de obligaciones tributarias generales

b)Tiempo de conservación de la documentación 

c)Multas, actualización y recargos

d)Pagos en parcialidades

e)Compensación permitida y casos especiales 

f)Beneficios del dictamen fiscal 

VII.CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES

Módulo 5

DELITOS FISCALES Y SU PENALIZACIÓN

I.RESPONSABILIDAD PENAL DE SOCIOS, ACCIONISTAS Y REPRESENTANTES LEGALES.

1.Responsabilidad directa de la persona moral

2.Autoría y participación de administradores o funcionarios de la entidad

3.Responsabilidades de los asesores

II.LA DISCREPANCIA FISCAL

1.El acto de autoridad en la detección de la discrepancia

2.Consecuencias penales de la discrepancia fiscal

III.HECHO QUE LA LEY SEÑALA COMO DELITO

IV.EL DELITO DE DEFRAUDACIÓN FISCAL Y SUS EQUIPARABLES

V.DETECCIÓN DE ELEMENTOS DELICTIVOS

1.Análisis de la administración y mecanismos preventivos.

2.La planeación fiscal agresiva

3.Coordinación de la UIF y la procuraduría fiscal

VI.EL PECADO, EL PURGATORIO Y EL INFIERNO.

1.La simulación y el engaño como puerta de entrada al pecado fiscal

2.Ruta de la comisión del delito, prescripción, extinción de la acción penal, la querella, proceso y posibles penas.

3.PPO Vs PPJ, la SCJN y la Corte IDH

VII.LA EXTINCIÓN DE DOMINIO Y EL RIESGO DE PERDERLO TODO

VIII.CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES