Curso “Nuevas Reglas de PLD para Donatarias”

Riesgos, Avisos, Manual de Cumplimiento, Sistemas, Auditoría y más

Duración: 5 h

En Línea Premium vía Zoom: Lunes 5 de octubre, de 15:30 a 20:30 h.

Expositor:  L.C.C. Miguel Ángel Hernández Yescas

- Autor de los libros “IA para Contadores” y “Estudio Integral del CFDI”

- Reconocido fiscalista con más de 30 años de experiencia profesional
- Expositor de ISEF desde hace más de 10 años

Puntos NDPC para CCPM y AMCP: 5 puntos PLD

Garantía ISEF: amas el curso o te devolvemos tu dinero

En línea vía Zoom 100% tipo Premium

- Un moderador exclusivo del aula virtual

- Staff de Servicio y soporte técnico disponible para ti antes y después del evento
- El expositor resuelve todas tus dudas
- 3 Meses de Acceso a la grabación

- Diploma

- Material en línea

- El acceso al curso es personal e intransferible

Curso “Nuevas Reglas de PLD para Donatarias”

PROGRAMA

I. NUEVO CUMPLIMIENTO PLD 

1. Reformas a la LFPIORPI, su Reglamento y nuevas Reglas 2026

2. La recepción de donativos como Actividad Vulnerable

3. Fechas clave de implementación 2026-2028

II. DONATIVOS, UMBRALES Y AVISOS

1. Identificación y umbrales aplicables a la recepción de donativos

2. Acumulación de operaciones y donativos recurrentes

3. Alta, actualización y obligaciones en el padrón

4. Avisos ordinarios y avisos por sospecha en 24 horas

5. Operaciones inusuales, deber de abstención y prohibición de alertar al donante

III. ENFOQUE BASADO EN RIESGOS Y CONOCIMIENTO DEL DONANTE

1. Metodología de evaluación de riesgos aplicada a donativos

2. Clasificación de donantes en riesgo bajo, medio y alto

3. Perfil transaccional y detección de operaciones fuera de comportamiento

4. Personas Políticamente Expuestas (PEP) y donantes de alto riesgo

5. Debida diligencia reforzada y sistema de alertas

IV. BENEFICIARIO CONTROLADOR DEL DONANTE

1. Nuevos criterios para su identificación y umbral del 25%

2. Cadenas de titularidad y control hasta llegar a la persona física

3. Donativos provenientes de personas morales y fideicomisos

4. Información, documentación y evidencia que debe conservarse

5. Indicios de que el donante actúa por cuenta de un tercero

V. MANUAL, SISTEMAS, CAPACITACIÓN Y AUDITORÍA

1. Actualización del Manual de Políticas Internas

2. Controles para donantes, PEP y Beneficiario Controlador

3. Capacitación y responsabilidades del personal

4. Mecanismos automatizados, monitoreo y generación de alertas

5. Auditoría de cumplimiento y documentación que deberá estar disponible

VI.FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO, RIESGOS Y PLAN DE IMPLEMENTACIÓN

1. Obligaciones especiales para organizaciones sin fines de lucro

2. Monitoreo de donantes, operaciones y países de mayor riesgo

3. Principales infracciones y sanciones en materia de PLD

4. Qué deberá implementar la Donataria y para cuándo

VII. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES