CURSO “BENEFICIARIO CONTROLADOR CFF y PLD”

Impartido por Enrique Hernández, autor del libro “Manual para la Identificación y Tratamiento Fiscal del Beneficiario Controlador”

Formatos:

a) En línea premium vía Zoom Viernes 18 de septiembre de 15:30 a 20:30 h 

b) Curso en Video - disponible grabación de manera inmediata en Academia ISEF con el cupón ED50ANIV clic aquí

Expositor: Lic. Enrique Hernández Pedro

- Autor del libro Manual para Identificar al Beneficiario Controlador y 3 libros más en materia fiscal editados por ISEF

- Licenciado en Contaduría por la Universidad Veracruzana

- Más de 20 años de experiencia dirigiendo empresas y despachos contables

Duración: 5 hrs

Puntos para AMCP y CCPM =  5 fiscales

Garantía ISEF: amas el curso o te devolvemos tu dinero

En línea vía Zoom 100% tipo Premium

- Un moderador exclusivo del aula virtual

- Staff de Servicio y soporte técnico disponible para ti antes y después del evento
- El expositor resuelve todas tus dudas
- 3 Meses de Acceso a la grabación

- Diploma

- Material en línea
- El acceso al curso es personal e intransferible.

CURSO EN VIDEO

- Grabación del curso impartido el 12 de agosto de 2026 disponible de manera inmediata en la página de ACADEMIA ISEF VIDEO con el cupón ED50ANIV clic aquí

- Puedes verlo cuantas veces quieras, con quien quieras, en el celular, tabletas o computadoras

- Adelanta y atrasa

- Selecciona la velocidad a la que quieres verlo: 1x, 1.5x o 2x y ahorra tiempo

- Incluye material descargable y constancia de visualización

- Esta versión no cuenta con la reforma “AntiLavado” incluída

CURSO “BENEFICIARIO CONTROLADOR NUEVAS REGLAS DE PLD CFF Y REFORMA ANTILAVADO”

PROGRAMA:

I. BENEFICIARIO CONTROLADOR PARA CFF Y PARA PLD
1. Reforma Antilavado y nuevas Reglas de PLD 2026
2. Comparativo Beneficiario Controlador CFF – LFPIORPI
3. Diferentes acepciones y criterios aplicables
4. Obligaciones fiscales, corporativas y en materia de PLD
5. Malas prácticas y estructuras que dificultan su identificación
6. Velo corporativo y riesgos por ocultamiento del control real

II. CONTEXTO INTERNACIONAL Y NACIONAL
1. Recomendaciones 24 y 25 del GAFI
2. Transparencia de personas morales y otras estructuras jurídicas
3. Evaluaciones nacionales de riesgos y observaciones a México
4. Nuevas exigencias de transparencia e identificación

 III. NUEVAS REGLAS PLD PARA IDENTIFICAR AL BENEFICIARIO CONTROLADOR
1. Nuevo Capítulo III Quinquies de las Reglas de PLD
2. Orden de prelación para identificarlo:
3. Cadenas de titularidad y de control hasta llegar a la persona física
4. Beneficiario Controlador en fideicomisos y otras figuras jurídicas
5. Documentación, actualización y conservación de la evidencia

 IV. ¿CÓMO IDENTIFICARLO EN LA PRÁCTICA?
1. Criterios de identificación conforme al CFF, RMF y LFPIORPI
2. Beneficiario por titularidad y Beneficiario por control
3. Investigación secuencial para determinar quién ejerce el control real
4. Información y documentos que deben recabarse
5. Identificación cuando existen varios niveles societarios
6. Principales accionistas o socios y verificación de información
7. Casos prácticos de identificación del Beneficiario Controlador

 V. MANUAL DE POLÍTICAS INTERNAS Y SU EXPEDIENTE
1. Criterios, medidas y procedimientos que deben incorporarse al Manual
2. Enfoque Basado en Riesgos aplicado al Beneficiario Controlador
3. Debida diligencia conforme al grado de riesgo del cliente
4. Procedimiento interno para identificar cadenas de titularidad y control
5. Evidencia que debe conservarse del procedimiento de identificación
6. Integración y actualización del expediente
7. Ejemplos de políticas y controles internos
8. Qué deberá estar preparado para una revisión de la autoridad

 VI. REPERCUSIONES CORPORATIVAS, CONTABLES Y DE PLD
1. Relación entre la información corporativa, fiscal y de PLD
2. Conservación de la vida corporativa de las empresas
3. Movimientos de socios, accionistas y estructuras de control
4. Inconsistencias entre registros corporativos y Beneficiario Controlador
5. Actualización y conservación de la información
6. Cruces de información y riesgos para empresas y sujetos obligados

 VII. INFRACCIONES, SANCIONES Y RIESGOS
1. Incumplimientos relacionados con la identificación del Beneficiario Controlador
2. Infracciones y multas conforme al CFF
3. Riesgos derivados de las obligaciones en materia de PLD
4. Responsabilidad por información incompleta o inconsistente
5. Criterios y resoluciones relevantes
6. Qué debe corregirse antes de que las nuevas Reglas sean exigibles

VIII. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES